國(guó)家外匯局有關(guān)負(fù)責(zé)人日前表示，未來(lái)將加大打擊虛假交易等外匯違法違規(guī)行為力度。

    違法行為多樣

    轉(zhuǎn)口貿(mào)易是重災(zāi)區(qū)

    上述負(fù)責(zé)人介紹，近年來(lái)，外匯違規(guī)案件數(shù)量處于上升通道，主要是加大了打擊和處罰力度。在當(dāng)前經(jīng)濟(jì)環(huán)境下，一些非法資金通過(guò)虛假交易來(lái)實(shí)現(xiàn)轉(zhuǎn)移，對(duì)跨境收支產(chǎn)生沖擊。

    外匯局?jǐn)?shù)據(jù)顯示，上半年共查處外匯違規(guī)案件1354件，罰沒(méi)款3.45億元，同比分別增長(zhǎng)19.7%和59.5%。其中，查處金融機(jī)構(gòu)違規(guī)案件455件，企業(yè)違規(guī)案件340件，個(gè)人違規(guī)案件559件。2017年全年查處外匯違規(guī)案件3160件，罰沒(méi)款7.6億元，同比分別增長(zhǎng)58%和76%。

    從違規(guī)行為類型分析，轉(zhuǎn)口貿(mào)易是主要方式，也成為外匯局重點(diǎn)打擊對(duì)象。從公布的典型案例看，華夏銀行上海分行違規(guī)辦理轉(zhuǎn)口貿(mào)易案，被處以罰款200萬(wàn)元，暫停對(duì)公售匯業(yè)務(wù)兩年；交通銀行廈門(mén)前埔支行違規(guī)辦理轉(zhuǎn)口貿(mào)易案，被處以罰款600萬(wàn)元，暫停對(duì)公售匯業(yè)務(wù)三個(gè)月，并責(zé)令追究負(fù)有直接責(zé)任的高級(jí)管理人員和其他直接責(zé)任人員責(zé)任。

    上述負(fù)責(zé)人解釋，轉(zhuǎn)口貿(mào)易是虛構(gòu)交易轉(zhuǎn)移資金的重要通道。一般貿(mào)易既有資金流，又有貨物流，虛構(gòu)交易成本高，難度大，而轉(zhuǎn)口貿(mào)易在境內(nèi)只有資金流，貨物流在境外，核實(shí)難度大。但假交易總會(huì)有破綻，一旦查實(shí)將受到嚴(yán)厲處罰。

    值得注意的是，除了違規(guī)逃匯案，非法結(jié)匯案也開(kāi)始出現(xiàn)。比如，2013年8月至2016年6月，南京薩穆?tīng)栣t(yī)療器械有限公司構(gòu)造虛假合同辦理資本金匯入并結(jié)匯3460萬(wàn)美元。

    對(duì)此，該負(fù)責(zé)人說(shuō)：“不管國(guó)際收支是否是均衡狀態(tài)，處罰一直是從均衡的角度處罰。外匯局非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)有定向、定期的指標(biāo)分析，既有違規(guī)流入的指標(biāo)，也有違規(guī)流出的指標(biāo)。一旦符合條件，該指標(biāo)就會(huì)提示，對(duì)違規(guī)行為的查處是一個(gè)連續(xù)過(guò)程。”

    向第三方支付機(jī)構(gòu)敲響警鐘

    在外匯局新近公布的27個(gè)違規(guī)典型案件通報(bào)中，有五個(gè)案例是關(guān)于第三方支付，其中包括支付寶、財(cái)付通等第三方支付巨頭。事實(shí)上，這也是外匯局首次集中通報(bào)一批違規(guī)的第三方支付機(jī)構(gòu)。

    “無(wú)論哪種主體，只要發(fā)生外匯收支，外匯局都能監(jiān)測(cè)到是否存在異常收付，第三方支付機(jī)構(gòu)也不例外。”該負(fù)責(zé)人警告稱，2017年至今，外匯局組織了數(shù)輪針對(duì)第三方支付機(jī)構(gòu)的檢查，發(fā)現(xiàn)了不少問(wèn)題。此前批準(zhǔn)第三方支付機(jī)構(gòu)從事跨境支付業(yè)務(wù)主要是為了鼓勵(lì)多渠道支付，便利小額交易，滿足等值五萬(wàn)美元以下小額交易、電子商務(wù)的需求。但作為新興行業(yè)，其也有自身發(fā)展的沖動(dòng)，會(huì)出現(xiàn)一些不規(guī)范的操作。“此次也是希望通過(guò)案例通報(bào)給行業(yè)一個(gè)警示，維護(hù)合法合規(guī)的市場(chǎng)秩序。”

    該負(fù)責(zé)人強(qiáng)調(diào)，《外匯管理?xiàng)l例》所針對(duì)的主體范圍很寬，涉及銀行、企業(yè)、個(gè)人、境外企業(yè)、支付機(jī)構(gòu)等。這些主體如果違反了相關(guān)規(guī)定，肯定是被條例所覆蓋的，所以不要存在“僥幸”心理。

    “和銀行一樣，第三方支付機(jī)構(gòu)對(duì)外匯交易負(fù)有審核責(zé)任，不能以過(guò)失或能力缺失為由放行一些虛假交易。特別是個(gè)別第三方支付機(jī)構(gòu)成為非法轉(zhuǎn)移資金的通道甚至淪為詐騙幫兇。”該負(fù)責(zé)人強(qiáng)調(diào)，因此，這種現(xiàn)象是外匯局嚴(yán)厲打擊的對(duì)象。

    從嚴(yán)監(jiān)管常態(tài)化

    對(duì)于下一步計(jì)劃，該負(fù)責(zé)人強(qiáng)調(diào)，實(shí)質(zhì)性違規(guī)、欺騙性和虛假構(gòu)造性交易，是外匯局打擊的重點(diǎn)對(duì)象。

    該負(fù)責(zé)人表示，隨著近些年檢查處罰以及通報(bào)披露力度的加大，銀行和企業(yè)的外匯合規(guī)經(jīng)營(yíng)意識(shí)顯著提高。尤其是經(jīng)過(guò)近些年對(duì)轉(zhuǎn)口貿(mào)易和內(nèi)保外貸的專項(xiàng)檢查，銀行和企業(yè)在開(kāi)展這些業(yè)務(wù)過(guò)程中都比較規(guī)范和謹(jǐn)慎，虛假交易生存空間明顯被壓縮。

    他說(shuō)，在當(dāng)前開(kāi)放大環(huán)境下，便利化仍然排在第一位。作為檢查部門(mén)，主要是維護(hù)市場(chǎng)秩序。虛假交易不僅會(huì)對(duì)外匯收支形勢(shì)造成影響，也會(huì)對(duì)整個(gè)公平競(jìng)爭(zhēng)的外匯市場(chǎng)環(huán)境產(chǎn)生影響。因此，一旦發(fā)現(xiàn)實(shí)質(zhì)性違規(guī)，必然要高限處罰，同時(shí)也將通過(guò)通報(bào)案例的形式來(lái)引導(dǎo)形成比較良性的市場(chǎng)秩序。