證券時報記者 程丹

    近段時間以來，一些上市公司“關鍵少數”無視法律法規、缺乏規范運作意識，運用自身權力影響上市公司治理機制的合規運行和內部控制有效性的發揮，引發一系列違法違規問題。除了上市公司被立案，還有*ST聯絡、嘉化能源、ST天成、*ST金貴等多家公司實際控制人被立案調查，多涉嫌市場操縱或信息披露違法違規。

    要凈化市場生態，有必要聚焦上市公司控股股東、實際控制人、董事、監事和高級管理人員等“關鍵少數”的行為規范，強化監管。從今年被處罰的“關鍵少數”案例看，有的是虛構業務向大股東轉移資金，假借支付股權款、債務轉移等手段，向大股東提供資金未如實披露；有的是為關聯方提供巨額擔保未如實披露；有的是以上市公司名義對外借款、以上市公司銀行存款為質押向銀行貸款，資金轉入大股東控制的賬戶；有的是伙同市場機構操縱股票價格非法獲利。

    這些行為嚴重損害了上市公司和中小股東利益，暴露了部分上市公司依然存在治理基礎薄弱、內部控制失效、合規理念缺失等導致公司治理“形似而神不至”的問題，嚴重影響了上市公司的高質量發展。

    要給投資者一個真實、透明、合規的上市公司，提高上市公司質量，有必要聚焦“關鍵少數”，從嚴打擊“關鍵少數”的違法違規行為。一方面，要通過加大培訓力度，真正抓住“關鍵少數”，大力提升上市公司誠信規范水平。要讓“關鍵少數”人員正確認識、自覺承擔上市公司作為公眾公司的社會責任及法定義務，不得濫用控制權侵害上市公司以及其他股東的合法權益，忠實勤勉履職，真正將企業做成守底線、負責任、有擔當、受尊敬的良心企業；另一方面，針對已發現的問題強化監管，通過專項活動、現場檢查等方式切實推動公司治理水平得到有效提升，對于違法違規行為，采取“零容忍”的態度，發現一例處罰一例，綜合運用一案多查、行政處罰、市場禁入以及刑事追責、民事賠償等全方位立體式追責機制，切實提高違法成本。

    “關鍵少數”在公司治理中具有舉足輕重的作用，只有盯緊了“關鍵少數”，才能以點帶面，實現公司治理水平的全面提升。上市公司控股股東、實際控制人、董事、監事和高級管理人員等也有必要增強自我規范、自我提高、自我完善的意識，讓規范公司治理的理念從外部推動轉變為行動自覺，為共同維護市場平穩健康發展貢獻一份力量。