證券時(shí)報(bào)記者 謝忠翔

    首批披露業(yè)績(jī)快報(bào)的上市銀行“成績(jī)”超預(yù)期。截至證券時(shí)報(bào)記者發(fā)稿時(shí)，已有12家A股上市銀行披露業(yè)績(jī)快報(bào)。經(jīng)歷去年前三季度凈利潤(rùn)普遍下滑態(tài)勢(shì)之后，這些銀行全年業(yè)績(jī)普遍觸底反彈，均實(shí)現(xiàn)凈利正增長(zhǎng)。

    資產(chǎn)質(zhì)量方面，除上海銀行、常熟銀行以外，其余10家銀行不良貸款率均有所下降。機(jī)構(gòu)研究人士認(rèn)為，從A股上市銀行首批業(yè)績(jī)快報(bào)可以看出，國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)穩(wěn)步復(fù)蘇，銀行業(yè)績(jī)明顯好于此前悲觀預(yù)期，資產(chǎn)質(zhì)量迎來(lái)拐點(diǎn)。

    全年凈利潤(rùn)回歸正增長(zhǎng)

    面對(duì)2020年疫情沖擊和國(guó)內(nèi)外經(jīng)濟(jì)的嚴(yán)峻形勢(shì)，銀行業(yè)盈利能力承受較大壓力。

    不過(guò)，當(dāng)前已披露的銀行業(yè)績(jī)，一舉扭轉(zhuǎn)去年上半年、第三季度凈利潤(rùn)普遍下滑，以及資產(chǎn)質(zhì)量下降的表現(xiàn)，12家銀行凈利潤(rùn)均實(shí)現(xiàn)同比正增長(zhǎng)。

    上述12家銀行中，有4家股份行、3家城商行和5家農(nóng)商行。從凈利潤(rùn)增長(zhǎng)指標(biāo)來(lái)看，目前表現(xiàn)最好的前3家銀行分別是長(zhǎng)沙銀行、無(wú)錫銀行、張家港行。

    長(zhǎng)沙銀行全年歸母凈利潤(rùn)同比增長(zhǎng)5.08%，實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)53.38億元。無(wú)錫銀行、張家港行全年凈利潤(rùn)分別同比增長(zhǎng)4.96%和4.93%。此外，作為資產(chǎn)總額突破8萬(wàn)億的招商銀行，去年凈利潤(rùn)為973.42億元，同比增長(zhǎng)4.82%。

    招商證券廖志明團(tuán)隊(duì)認(rèn)為，中信銀行、上海銀行、光大銀行、興業(yè)銀行以及招商銀行由2020年第三季度的負(fù)增長(zhǎng)轉(zhuǎn)為正增長(zhǎng)，股份行2020年歸母凈利潤(rùn)增速較第三季度改善顯著。這反映，經(jīng)濟(jì)好轉(zhuǎn)之下，銀行讓利壓力緩解，業(yè)績(jī)明顯改善。

    營(yíng)收方面，除江陰銀行同比下滑2.38%以外，其他11家銀行均為同比正增長(zhǎng)，不過(guò)，各銀行之間增長(zhǎng)幅度有較為明顯的分化。營(yíng)收增幅前三的銀行分別為江蘇銀行、興業(yè)銀行和無(wú)錫銀行，均實(shí)現(xiàn)10%以上增長(zhǎng)。其中，江蘇銀行實(shí)現(xiàn)營(yíng)收520.26億元，同比增長(zhǎng)15.68%。興業(yè)銀行和無(wú)錫銀行分別增長(zhǎng)12.04%和10.06%。在11家銀行中，營(yíng)收增長(zhǎng)相對(duì)較低的為上海銀行、常熟銀行、中信銀行，分別同比增長(zhǎng)1.9%、2.13%和3.81%。

    不過(guò)，從整個(gè)銀行業(yè)來(lái)看，商業(yè)銀行凈利潤(rùn)同比呈現(xiàn)微降趨勢(shì)。1月22日銀保監(jiān)會(huì)副主席梁濤表示，“初步統(tǒng)計(jì)，商業(yè)銀行實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)2萬(wàn)億元，同比下降1.8%。”就此，招商證券預(yù)計(jì)，鑒于商業(yè)銀行去年凈利潤(rùn)增速大幅改善，A股上市銀行整體2020年歸母凈利潤(rùn)增速為-1%左右。

    對(duì)于銀行利潤(rùn)有所下降，銀保監(jiān)會(huì)新聞發(fā)言人肖遠(yuǎn)企解釋主要原因?yàn)椋阂皇且筱y行讓利于實(shí)體企業(yè)，特別是小微企業(yè)，讓利1.5萬(wàn)億元的目標(biāo)已經(jīng)實(shí)現(xiàn)；二是銀保監(jiān)會(huì)嚴(yán)格查處違規(guī)收費(fèi)的行為，過(guò)去有一些不合理的收費(fèi)，去年基本上都清理掉了，所以銀行的費(fèi)用收入下降；三是利率市場(chǎng)化改革以后，銀行的利差在不斷縮小，是因?yàn)榇婵畹呢?fù)債整體成本上升。

    不良貸款處置

    有不同程度改善

    資產(chǎn)質(zhì)量方面，12家上市銀行中，除了上海銀行不良貸款率比2019年末增加0.06個(gè)百分點(diǎn)，常熟銀行保持0.96%不變以外，其余10家銀行不良貸款率均有不同程度改善。

    其中，興業(yè)銀行、張家港行、光大銀行和無(wú)錫銀行的不良率下降幅度均超0.1個(gè)百分點(diǎn)。整體上，這12家上市銀行不良率維持在2%以下的較低水平。

    多家銀行的資產(chǎn)質(zhì)量改善較為明顯。值得一提的是，興業(yè)銀行資產(chǎn)質(zhì)量?jī)?yōu)化幅度較大。截至去年末，該行不良貸款率為1.25%，環(huán)比三季末大幅下降0.29個(gè)百分點(diǎn)，創(chuàng)2015年年中以來(lái)新低。除此之外，招商銀行不良率僅為1.07%，創(chuàng)2014年以來(lái)新低；江蘇銀行去年末不良率同比下降0.06個(gè)百分點(diǎn)至1.32%，也創(chuàng)2015年以來(lái)最低水平。

    撥備覆蓋率方面，江陰銀行、上海銀行和中信銀行比2019年末指標(biāo)分別下降35.28、15.77和3.57個(gè)百分點(diǎn)，但均高于監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。其余9家銀行的指標(biāo)均有不同程度改善。其中，無(wú)錫銀行、張家港行和蘇農(nóng)銀行3家農(nóng)商行撥備覆蓋率提升明顯，均提升50個(gè)百分點(diǎn)以上，分別為355.88%、310.51%和301.8%，大幅高于監(jiān)管要求。

    1月22日，梁濤談及銀行業(yè)資產(chǎn)質(zhì)量時(shí)表示，目前銀行業(yè)主要經(jīng)營(yíng)和風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)處于合理區(qū)間，多渠道增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)抵御能力。數(shù)據(jù)顯示，2020年，銀行業(yè)共處置不良資產(chǎn)3.02萬(wàn)億元。截至去年末，銀行業(yè)不良貸款余額3.5萬(wàn)億元，較2020年初增加2816億元；不良貸款率1.92%，較年初下降0.06個(gè)百分點(diǎn)。

    安信證券此前發(fā)布的研報(bào)稱，展望全銀行業(yè)，本輪壞賬暴露周期將接近頂峰，當(dāng)前資產(chǎn)質(zhì)量認(rèn)定更加嚴(yán)格、更加真實(shí)，即便考慮延期還本付息政策，后續(xù)銀行的不良生成率也將穩(wěn)中有降。

    國(guó)信證券王劍團(tuán)隊(duì)認(rèn)為，銀行業(yè)2020年加大不良確認(rèn)力度，同時(shí)工業(yè)企業(yè)利息保障倍數(shù)在2020年11月份出現(xiàn)3年來(lái)首次回升，而該指標(biāo)在歷史上的拐點(diǎn)往往與不良生成率拐點(diǎn)一致，因而行業(yè)資產(chǎn)質(zhì)量有望迎來(lái)拐點(diǎn)。