相關報告數(shù)據(jù)顯示，2021年網絡罪犯通過加密貨幣洗錢金額達86億美元，較2020年增加30%

    科技的不斷進步，也孕育出目前仍褒貶不一的新形態(tài)金融資產。其中，以比特幣為代表的虛擬貨幣等數(shù)字資產自問世以來就飽受爭議。在未曾間斷的資本市場逐利游戲中，加密貨幣等虛擬資產逐漸被濫用于洗錢等違法犯罪活動，令各國監(jiān)管不得不嚴陣以待。

    2月8日，美國司法部宣布，已查獲5年前被盜比特幣中的9.4萬余枚，并且逮捕了兩名涉嫌洗錢的嫌疑人。據(jù)悉，從該嫌疑人手中沒收的加密貨幣價值約36億美元（折合人民幣約230億元），為史上最大金融扣押。

    根據(jù)區(qū)塊鏈數(shù)據(jù)分析公司Chainalysis的報告數(shù)據(jù)，2021年，網絡罪犯通過加密貨幣洗錢金額達到86億美元，較2020年增加30%，其中約有17%的犯罪金額來自去中心化金融應用，即傳統(tǒng)銀行之外為加密貨幣計價交易提供支持的應用。

    某跨國支付機構的風控人士告訴證券時報記者，無論是從公司自身的角度，還是從監(jiān)管的規(guī)定來看，反洗錢的要求一直很嚴，“近年來，有不止一家金融機構因為盡職調查做得不夠而引起爭議甚至被處罰，監(jiān)管其實一直比較嚴格。”該人士表示，從其所在的機構來看，監(jiān)管每年的要求相差并不是很大，但能明顯感覺到在盡力向國際接軌。

    洗錢盯上數(shù)字藝術品

    近日，區(qū)塊鏈數(shù)據(jù)分析公司Chainalysis發(fā)布的一份報告顯示，通過NFT（不可替代代幣）來進行洗錢的行為有逐步增多的態(tài)勢。“盡管當前NFT市場上只有一小部分的洗錢行為，但其所占比例正不斷上升。”有分析人士指出。

    在過去的一段時間里，NFT成為了炙手可熱的投資概念。NFT，英文全稱Non-FungibleToken，即非同質化代幣，是一種應用區(qū)塊鏈技術驗證的數(shù)字資產（包括圖片、視頻剪輯等形式）。現(xiàn)實中，NFT大多以“數(shù)字藝術品”這一形式被投資者熟知。

    2021年3月11日，藝術家Beeple的NFT藝術品《Everydays：TheFirst5000Days》最終在傳統(tǒng)拍賣行佳士得以6934萬美元（約合人民幣4.5億元）的價格成交。2021年3月18日，有媒體報道稱，埃隆·馬斯克的推文，包括配文、剪輯和歌曲被打包成NFT出售，最高出價曾高達112萬美元。

    不僅如此，國內眾多互聯(lián)網巨頭也參與了這一市場，相繼宣布推出相關的NFT項目，例如騰訊以“幻核”APP切入NFT數(shù)字商品領域；阿里以“螞蟻鏈粉絲粒”來提供付款碼NFT皮膚和數(shù)字藝術品。

    “由于區(qū)塊鏈具有高透明度，藝術品的信息完全公開。”有NFT領域人士表示，數(shù)字藝術品交易不僅可以看到交易雙方，藝術品本身的發(fā)展歷史皆可被溯源。正是有這些特性，相較于實體藝術品市場的洗錢活動，NFT的交易行為更容易被量化。

    但NFT市場中的洗錢交易證據(jù)已經被國際機構發(fā)現(xiàn)。Chainalysis的報告顯示，去年3月份，通過非法地址發(fā)送到NFT市場的加密貨幣出現(xiàn)大幅躍升，突破100萬美元；當年四季度則進一步增長，達到近140萬美元。

    “在去年的三、四季度中，絕大多數(shù)此類洗錢活動都來自與詐騙相關的地址，這些地址向NFT市場發(fā)送資金進行購買。”Chainalysis稱，NFT出現(xiàn)了被濫用的可能性，市場、監(jiān)管機構和執(zhí)法部門應該對此進行更密切地監(jiān)控。

    有分析人士向證券時報記者指出，虛擬資產層面的交易監(jiān)管難度太大，包括我國在內的許多國家也并沒有認可這一交易方式，虛擬貨幣的交易等被當?shù)胤山埂?ldquo;國內此前也要求，各金融機構停止為虛擬貨幣交易提供賬戶等方面服務，再后來，發(fā)改委聯(lián)合多部門整治了虛擬幣挖礦等活動。”該人士表示。

    “洗錢”，特別是來自受制裁的加密貨幣業(yè)務所進行的轉賬交易，已經對NFT本身的市場信任度形成巨大風險。

    加密貨幣洗錢創(chuàng)紀錄

    隨著在線交易變得越來越普遍，金融機構甚至監(jiān)管層不得不警惕與日俱增的非法交易風險，尤其是比特幣等加密貨幣引發(fā)的洗錢隱患。

    光大銀行金融市場部分析師周茂華告訴證券時報記者，一般來說，洗錢方式較為隱蔽，金融業(yè)務創(chuàng)新發(fā)展、虛擬貨幣應用方式、洗錢與恐怖融資等帶來的治理難度不小。

    “自2017年以來，網絡罪犯通過加密貨幣進行洗錢累計超過330億美元。”同樣來自于Chainalysis推出的報告顯示，2021年，網絡罪犯通過加密貨幣洗錢的金額達到86億美元，較2020年增加30%，其中約有17%的犯罪金額來自去中心化金融應用，即傳統(tǒng)銀行之外為加密貨幣計價交易提供支持的應用。

    有研究人員表示，近來已經發(fā)現(xiàn)越來越多的網絡罪犯通過惡意軟件從個人用戶處竊取加密貨幣，這部分資金會被轉移到去中心化的金融平臺上。這種基于惡意軟件來操作的網絡犯罪，就像竊取個人信息一樣容易，但規(guī)模上更為復雜。

    據(jù)了解，常見與加密貨幣相關的惡意軟件家族可分為信息竊取器、Clippers（剪貼工具）、Cryptojackers（加密貨幣挖礦）和木馬程序。具體的數(shù)據(jù)顯示，2021年受害者被動轉向惡意軟件控制的加密貨幣地址共有5974筆交易，高于2020年的5449筆，而從非法地址發(fā)送的所有加密貨幣中，超過一半的（55%）流向了270個服務存款地址。

    此前，曾有國外犯罪分子利用網絡釣魚詐騙了4億韓元，而后將贓款兌換為加密貨幣。利用較短時間進行多次高價交易后，上述資金被轉至國際某虛擬錢包，這些贓款在整個過程中被轉移了接近50次，以盡可能隱藏身份。

    在針對利用加密貨幣進行洗錢活動的犯罪打擊中，執(zhí)法部門的力量毋庸置疑，比如通過監(jiān)控，破壞異常交易行為等實現(xiàn)阻礙不法分子訪問此類數(shù)字資產的行徑。這讓人不禁聯(lián)想到當前我國官方推行的數(shù)字人民幣，實際上，數(shù)字人民幣在研發(fā)過程中也著重發(fā)揮數(shù)字貨幣在監(jiān)管和隱私保護兩方面的作用。

    “數(shù)字人民幣是可控匿名的，即在交易和流通過程中是匿名的，但最終交易流向和資金鏈條可以且僅對央行開放，這不僅減輕了交易環(huán)節(jié)對金融中介的依賴，能夠極大保護用戶隱私，還有助于精準打擊洗錢、恐怖融資、逃稅等違法犯罪行為。”有業(yè)內人士指出。

    反洗錢監(jiān)管再加碼

    進入2022年，針對反洗錢工作的安排和部署，監(jiān)管系統(tǒng)首月就展現(xiàn)了強有力的態(tài)度，不論是對違規(guī)金融機構的處罰，還是相關條例規(guī)定的出臺，都令市場為之關注。

    某跨國支付機構的風控人士告訴證券時報記者，無論是從公司自身的角度，還是從監(jiān)管的規(guī)定來看，反洗錢的要求一直很嚴，“近年來，有不止一家金融機構因為盡職調查做得不夠而引起爭議甚至被處罰，監(jiān)管其實一直比較嚴格。”該人士表示，從其所在的機構來看，監(jiān)管每年的要求相差并不是很大，但能明顯感覺到在盡力向國際接軌。

    “隨著我國加快構建高水平對外開放格局，國內反洗錢規(guī)范也需要與國際通行的標準進行銜接。”周茂華也提到。

    春節(jié)前，央行、銀保監(jiān)會與證監(jiān)會聯(lián)合發(fā)布《金融機構客戶盡職調查和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》，對各類金融作出要求——在營業(yè)過程中對個人存取款在5萬元以上的用戶進行登記等。

    同一時間，央行杭州中心支行還披露了對網商銀行高達2236.5萬的處罰，處罰案由顯示該行存有多項違反反洗錢規(guī)定的行為。不止網商銀行一家，廣州農商行、昆侖銀行也因存在未按規(guī)定履行客戶身份識別義務等違反反洗錢法律法規(guī)的行為，分別被處以590萬元、269萬元罰款。

    近年來，監(jiān)管層嚴肅開展反洗錢執(zhí)法檢查的工作一直未曾松懈。央行于去年12月底發(fā)布的《中國反洗錢報告2020》顯示，2020年全年，央行共對614家義務機構開展反洗錢執(zhí)法檢查，其中87%為法人機構，依法處罰反洗錢違規(guī)機構537家，罰款金額5.26億元；處罰違規(guī)個人1000人，罰款金額2468萬元，反洗錢監(jiān)管處罰總額較往年明顯上升。

    央行報告稱，同期，突出對被查機構后續(xù)整改工作的關注和督導，全系統(tǒng)共組織“回頭看”走訪917次，推動義務機構認真落實整改措施。總行完成26家法人機構反洗錢年度分類評級和3家大型銀行洗錢風險評估報告，下發(fā)監(jiān)管意見書29份，指導相關機構進一步改進反洗錢工作。

    2022年1月26日，央行、公安部、國家監(jiān)察委、最高法、最高檢、國家安全部、海關總署、國家稅務總局、銀保監(jiān)會、證監(jiān)會、外管局等11部門聯(lián)合印發(fā)了《打擊治理洗錢違法犯罪三年行動計劃（2022~2024年）》，決定于2022年1月至2024年12月在全國范圍內開展打擊治理洗錢違法犯罪三年行動，以依法打擊治理洗錢違法犯罪活動，進一步健全洗錢違法犯罪風險防控體系。