本報記者 蘇向杲

    2018年5月18日，中國銀行保險監督管理委員會頒布《個人稅收遞延型商業養老保險業務管理暫行辦法》（以下簡稱《暫行辦法》），明確了個人稅收遞延型商業養老保險（以下簡稱“稅延養老保險”）業務基本的經營規范和監管要求。

    作為一項政策性與惠民性保險，稅延養老保險與人民群眾普遍關注的養老問題密切相關，將有利于緩解社會老齡化現象嚴重、個人養老金普遍不足等問題，是實現“老有所養”的重要民生舉措。為保障稅延養老保險業務試點的順利開展，切實保障群眾的養老利益，《暫行辦法》從經營、產品、銷售、業務、投資、財務、信息、服務、披露、監督等方面對商業保險公司提出了更高、更細、更全面的要求，充分體現了保護消費者合法權益的內涵，確保老百姓購買稅延養老保險能夠買得放心、買得安心。中國太保相關人員表示：對于《暫行辦法》提出的各項工作要求，中國太保已準備就緒，將確保稅延養老“惠民利民”核心理念得到貫徹落實。

    《暫行辦法》明確了開展稅延養老保險業務的保險公司應滿足注冊資本金、凈資產、綜合償付能力充足率、核心償付能力充足率等指標要求，需有足夠的養老保險業務經營管理經驗、較強的精算技術、投資管理能力及相關專業團隊，能夠實現稅延養老保險精算評估、產品開發的專業性以及投資的安全性和穩健性。同時，保險公司需要擁有功能完善的信息系統，與中保信平臺對接并獲得驗收通過。此外，對分支機構和服務網絡、公司治理結構以及稅延養老保險業務管理、財務管理、銷售管理和信息披露管理制度等方面，《暫行辦法》也均提出了不同要求，充分體現了保障消費者利益的價值理念。具體表現為，銷售管理方面要求對于具有一定風險性的收益浮動型產品設置購買年齡和比例限制；投資管理方面要求應當遵循安全審慎和長期穩健原則，堅決杜絕投資上重短期收益、輕長期回報的短視行為，力求養老賬戶收益保持長期穩定；服務方面要求根據“便民、高效、快捷”三大服務原則為客戶提供線上線下全生命周期的運營服務；信息披露方面要求披露及時，要充分尊重消費者的知情權和選擇權。

    對于消費者普遍關心的產品問題，《暫行辦法》明確了產品設計需要以“收益穩健、長期鎖定、終身領取、精算平衡”為原則，滿足參保人對養老資金安全性、收益性和長期性的管理要求。與其他養老保險產品相比，稅延養老保險產品在擴大了消費者選擇空間的同時給予充分保護，更能滿足消費者多樣化的養老需求，主要體現在以下四個方面：

    一是產品保障更全面。除了養老年金給付外還提供額外全殘保障和身故保障；

    二是產品類型更豐富。消費者可以在收益確定型、收益保底型、收益浮動型共三類四款產品中選擇一款或多款；

    三是產品轉換更靈活。消費者根據需求可在同一保險公司內或跨保險公司之間進行產品轉換；

    四是領取安排更人性化。個人退休后可選擇終身領取，領取期不少于15年。在患25種重大疾病的情況下，消費者可申請解除合同，保險公司將按照相關規定扣除對應的應納稅款后給予一次性給付。

    針對《暫行辦法》，中國太保相關人員表示：經過多年沉淀，中國太保已為開展稅延養老業務打下了良好基礎。近年來，中國太保業務發展健康穩定，綜合實力不斷提升，注冊資本金、凈資產、綜合償付能力充足率、核心償付能力充足率等核心指標始終處于較高水平。作為在中國境內持續經營養老年金保險、養老資金管理等業務二十年以上的公司，中國太保具有成熟的業務經營管理經驗和較強的資產負債管理能力。

    目前，中國太保已為開展稅延養老保險做好的充分準備，系統平臺建設更是首批獲得了中國保險信息技術管理有限責任公司驗收通過。公司將在稅延養老保險產品獲批后第一時間啟動銷售和服務，為廣大客戶提供最全面的產品，及時滿足消費者需求。