本報(bào)記者 張歆

    7月23日晚間，上交所官網(wǎng)信息顯示，科創(chuàng)板出現(xiàn)了第二例——和艦芯片制造（蘇州）股份有限公司的科創(chuàng)板發(fā)行審核被終止。此前，上海證券交易所對(duì)北京木瓜移動(dòng)科技股份有限公司及其保薦人提出的撤回發(fā)行上市申請(qǐng)進(jìn)行了審核，并按照相關(guān)規(guī)則規(guī)定，依法決定終止其科創(chuàng)板發(fā)行上市審核，木瓜移動(dòng)也成為首例終止審核的科創(chuàng)板申報(bào)公司。和艦芯片于3月22日提交科創(chuàng)板發(fā)行上市申請(qǐng)，保薦機(jī)構(gòu)為長江證券，此前已經(jīng)于7月2日完成了三輪問詢。此外，原本定于7月23日上會(huì)（科創(chuàng)板上市委會(huì)議）的申報(bào)企業(yè)上海晶豐明源半導(dǎo)體股份有限公司因故被臨時(shí)取消審議，這是科創(chuàng)板上首例在上會(huì)當(dāng)天取消審核的科創(chuàng)公司；而同批上會(huì)的企業(yè)深圳傳音控股股份有限公司的首發(fā)申請(qǐng)獲得審議同意。如果不考慮臨時(shí)取消審核的晶豐明源，目前科創(chuàng)板上市委已經(jīng)召開的16次會(huì)議保持了100%的單次過會(huì)率，共計(jì)審核通過了36家科創(chuàng)企業(yè)的首發(fā)申請(qǐng)。

    7月12日，上交所發(fā)布科創(chuàng)板上市委2019年第16次審議會(huì)議公告，擬于7月23日上午9時(shí)審議晶豐明源和傳音控股的首發(fā)申請(qǐng)。

    然而，7月23日上午，上交所發(fā)布的第16次審議會(huì)議公告的補(bǔ)充公告顯示，因晶豐明源在本次上市委審議會(huì)議公告發(fā)布后出現(xiàn)涉訴事項(xiàng)，根據(jù)上交所相關(guān)規(guī)則規(guī)定，本次上市委審議會(huì)議取消審議上海晶豐明源半導(dǎo)體股份有限公司發(fā)行上市申請(qǐng)。

    《證券日?qǐng)?bào)》記者注意到，根據(jù)《上海證券交易所科創(chuàng)板股票上市委員會(huì)管理辦法》，因不可抗力、意外事件或者其他特殊情形，導(dǎo)致某項(xiàng)發(fā)行上市申請(qǐng)無法在該次會(huì)議審議的，上交所在網(wǎng)站予以公布，并及時(shí)通知上市委委員、發(fā)行人及其保薦人。

    此外，根據(jù)《上海證券交易所科創(chuàng)板股票發(fā)行上市審核問答（二）》規(guī)定中有部分內(nèi)容與訴訟相關(guān)——影響發(fā)行人持續(xù)經(jīng)營能力的重要情形包括“對(duì)發(fā)行人業(yè)務(wù)經(jīng)營或收入實(shí)現(xiàn)有重大影響的商標(biāo)、專利、專有技術(shù)以及特許經(jīng)營權(quán)等重要資產(chǎn)或技術(shù)存在重大糾紛或訴訟，已經(jīng)或者未來將對(duì)發(fā)行人財(cái)務(wù)狀況或經(jīng)營成果產(chǎn)生重大影響”。

    目前，晶豐明源的招股說明書（上會(huì)稿）顯示，截至報(bào)告期末，該公司不存在主要資產(chǎn)、核心技術(shù)、商標(biāo)的重大資產(chǎn)權(quán)屬糾紛，不存在重大償債風(fēng)險(xiǎn)，不存在重大擔(dān)保、訴訟、仲裁等或有事項(xiàng)。此外，該公司不存在對(duì)財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營成果、聲譽(yù)、業(yè)務(wù)活動(dòng)、未來前景等可能產(chǎn)生重大影響的訴訟或仲裁事項(xiàng)；實(shí)際控制人、控股子公司均不存在作為一方當(dāng)事人的重大訴訟或仲裁、涉及刑事訴訟的事項(xiàng)；董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員和核心技術(shù)人員不存在作為一方當(dāng)事人的重大訴訟或仲裁、涉及刑事訴訟的事項(xiàng)。

    “科創(chuàng)板相關(guān)規(guī)定目前并未明確科創(chuàng)企業(yè)在審核或上會(huì)過程中涉訴是否需要中止審核，這一點(diǎn)可能需要監(jiān)管部門通過實(shí)踐來認(rèn)定或公布實(shí)施細(xì)則”，有中介機(jī)構(gòu)人士7月23日對(duì)《證券日?qǐng)?bào)》記者表示，“但是，晶豐明源還是有可能觸發(fā)兩項(xiàng)中止審核的情況：其一，發(fā)行上市申請(qǐng)文件中記載的財(cái)務(wù)資料已過有效期，需要補(bǔ)充提交。如果該公司涉訴事宜比較重大，又需要較長時(shí)間解決，其財(cái)務(wù)資料是有可能過期的;其二，發(fā)行人及保薦人主動(dòng)要求中止審核，理由正當(dāng)并經(jīng)交易所所同意。這主要取決于申報(bào)企業(yè)和保薦機(jī)構(gòu)的判斷。”

    晶豐明源的保薦機(jī)構(gòu)為廣發(fā)證券，截至記者發(fā)稿，晶豐明源的審核狀態(tài)依舊是“已問詢”，并未“中止”。

（編輯 白寶玉）