日前，國(guó)家外匯局再度通報(bào)外匯違規(guī)案例，共有27起。其中，有13家銀行吃巨額罰單；包括支付寶、財(cái)付通等在內(nèi)的第三方支付機(jī)構(gòu)首次出現(xiàn)在通報(bào)的違規(guī)案例中，以彰顯外匯局打擊各類外匯違法違規(guī)行為的力度。

    數(shù)據(jù)顯示，上半年共查處外匯違規(guī)案件1354件，罰沒(méi)款3.45億元，同比分別增長(zhǎng)19.7%和59.5%。其中，查處金融機(jī)構(gòu)違規(guī)案件455件，企業(yè)違規(guī)案件340件，個(gè)人違規(guī)案件559件。

    外匯局方面表示，2018年以來(lái)，外匯局針對(duì)銀行、第三方支付機(jī)構(gòu)、企業(yè)轉(zhuǎn)口貿(mào)易等重點(diǎn)主體和業(yè)務(wù)開(kāi)展專項(xiàng)檢查，嚴(yán)厲打擊各類外匯違法違規(guī)行為。

    5起涉及第三方支付

    此次最新公布的27起違規(guī)案例中，4起涉及個(gè)人非法買賣外匯或非拆逃匯，13起涉及銀行違規(guī)辦理相關(guān)外匯業(yè)務(wù)，5起涉及第三方支付公司違反外匯管理規(guī)定，其余為企業(yè)違反外匯管理規(guī)定。

    在所公布的13家銀行中，雖然銀行因不同類型的外匯業(yè)務(wù)違規(guī)而被罰，但被罰的原因本質(zhì)上都是因?yàn)檗k理外匯業(yè)務(wù)時(shí)，未按規(guī)定審核業(yè)務(wù)材料，業(yè)務(wù)開(kāi)展不審慎。

    歸納這13家銀行所違規(guī)的外匯業(yè)務(wù)可以發(fā)現(xiàn)，轉(zhuǎn)口貿(mào)易購(gòu)付匯、貿(mào)易融資、內(nèi)保外貸、個(gè)人購(gòu)售匯業(yè)務(wù)是“重災(zāi)區(qū)”。其中，轉(zhuǎn)口貿(mào)易購(gòu)付匯時(shí)，銀行常因未按規(guī)定盡職審核轉(zhuǎn)口貿(mào)易真實(shí)性，在企業(yè)提交虛假提單、失效或與交易無(wú)關(guān)提單、重復(fù)提交提單的情況下因?qū)徍瞬粐?yán)，違規(guī)為企業(yè)辦理轉(zhuǎn)口貿(mào)易購(gòu)付匯業(yè)務(wù)。

    值得注意的是，本次公布的違規(guī)案例受罰力度較大。不少違規(guī)銀行被處以百萬(wàn)以上罰款，并暫停一段時(shí)間的相關(guān)外匯業(yè)務(wù)。

    例如，在這13家銀行中，被罰沒(méi)款最多的是民生銀行（5.82-0.34%）廈門分行。2014年8月至2016年12月，民生銀行廈門分行在辦理內(nèi)保外貸簽約及履約付匯時(shí)，未按規(guī)定對(duì)債務(wù)人主體資格、貸款資金用途、預(yù)計(jì)還款資金來(lái)源、擔(dān)保履約可能性及相關(guān)交易背景進(jìn)行盡職審核和調(diào)查。最終，被外匯局處以罰沒(méi)款2240萬(wàn)元，暫停對(duì)公售匯業(yè)務(wù)三個(gè)月。

    智付支付再次

    被開(kāi)千萬(wàn)元級(jí)罰單

    除了銀行是受罰重點(diǎn)外，在此次公布的27起違規(guī)案例中，多家第三方支付機(jī)構(gòu)也是首次出現(xiàn)在被通報(bào)的受罰案例中，其中不乏支付寶、微信財(cái)付通這類第三方支付巨頭。

    其中，2014年1月至2016年5月，支付寶因超出核準(zhǔn)范圍辦理跨境外匯支付業(yè)務(wù)，且國(guó)際收支申報(bào)錯(cuò)誤，被處以罰款60萬(wàn)元。2015年1月至2017年6月，財(cái)付通未經(jīng)備案程序?yàn)榉蔷用褶k理跨境外匯支付業(yè)務(wù)，且未按規(guī)定報(bào)送異常風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告等資料，亦被處以罰款60萬(wàn)元。

    不過(guò)，證券時(shí)報(bào)記者查閱資料發(fā)現(xiàn)，支付寶和財(cái)付通的處罰信息此前就已公示，處罰時(shí)間是在去年底。據(jù)了解，2017年以來(lái)，相關(guān)部門針對(duì)第三方支付機(jī)構(gòu)開(kāi)展的跨境外匯支付業(yè)務(wù)專項(xiàng)檢查，暴露出部分第三方支付機(jī)構(gòu)在展業(yè)中的“高危漏洞”。其中，第一大風(fēng)險(xiǎn)是交易真實(shí)性審核風(fēng)險(xiǎn)；第二大風(fēng)險(xiǎn)是超范圍經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)；第三大風(fēng)險(xiǎn)是本外幣監(jiān)管套利風(fēng)險(xiǎn)。

    相比于銀行動(dòng)輒上百萬(wàn)的罰單規(guī)模相比，第三方支付機(jī)構(gòu)多被罰幾十萬(wàn)。不過(guò)，此次也有一家第三方支付機(jī)構(gòu)“吃到了”千萬(wàn)級(jí)以上的大罰單。

    2016年1月至2017年10月，智付電子支付有限公司憑虛假物流信息辦理跨境外匯支付業(yè)務(wù)，金額合計(jì)1558.8萬(wàn)美元。外匯局方面表示，此案構(gòu)成逃匯行為，嚴(yán)重?cái)_亂外匯市場(chǎng)秩序，性質(zhì)惡劣，處以罰款1530.8萬(wàn)元。

    但值得注意的是，這不是智付第一次被開(kāi)千萬(wàn)級(jí)以上罰單。今年4月，外匯局深圳市分局還依據(jù)《中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例》對(duì)智付公司給予警告，合計(jì)處以罰款1590.8萬(wàn)元。罰單顯示，智付支付的違規(guī)行為包括：違反外匯賬戶管理規(guī)定的逃匯行為，未按照規(guī)定報(bào)送財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、統(tǒng)計(jì)報(bào)表等資料。

    可見(jiàn)，智付在逃匯方面有前科，且多次作案被罰。央行深圳中心支行曾表示，智付公司為境外多家非法黃金、炒匯類互聯(lián)網(wǎng)交易平臺(tái)提供支付服務(wù)，通過(guò)虛構(gòu)貨物貿(mào)易，辦理無(wú)真實(shí)貿(mào)易背景跨境外匯支付業(yè)務(wù)。

    雖然上半年我國(guó)跨境資金流動(dòng)形勢(shì)尚穩(wěn)，但近期由于人民幣兌美元的快速貶值，也加劇了跨境資金流出的壓力。7月25日，由國(guó)家金融與發(fā)展實(shí)驗(yàn)室發(fā)布的《中國(guó)金融風(fēng)險(xiǎn)和穩(wěn)定報(bào)告2018》認(rèn)為，2017年初至2018年4月底，在美元大幅回調(diào)帶動(dòng)下，人民幣匯率累計(jì)升值超過(guò)8.5%，遠(yuǎn)超市場(chǎng)預(yù)期。但隨著貿(mào)易摩擦不斷反復(fù)加劇、美聯(lián)儲(chǔ)加息節(jié)奏加快、中美利差縮窄、美國(guó)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)提速，未來(lái)一段時(shí)間美元指數(shù)可能會(huì)繼續(xù)走高，人民幣匯率短期貶值風(fēng)險(xiǎn)加大，資本流動(dòng)也會(huì)面臨流出壓力。

    報(bào)告提醒，在極端的多渠道疊加和信心短期沖擊的情形下，資產(chǎn)價(jià)格（股市和房?jī)r(jià)）下跌、資本外流加劇，人民幣貶值、外匯儲(chǔ)備下降，信貸緊縮和宏觀經(jīng)濟(jì)承壓等沖擊同時(shí)出現(xiàn)，這應(yīng)是短期金融穩(wěn)定需要避免出現(xiàn)的局面。

    外匯局方面表示，下一階段，將保持外匯行政執(zhí)法跨周期的穩(wěn)定性、連續(xù)性和一致性，嚴(yán)厲打擊虛假、欺騙性交易和非法套利等資金“脫實(shí)向虛”行為，嚴(yán)厲打擊地下錢莊、非法外匯交易平臺(tái)等違法違規(guī)活動(dòng)。