深交所還對(duì)處于不同審核階段的在審企業(yè)的審核作出具體安排

    本報(bào)記者 姜楠

    根據(jù)國務(wù)院金融委統(tǒng)一部署，按照“成熟一項(xiàng)推出一項(xiàng)”原則，創(chuàng)業(yè)板改革并試點(diǎn)注冊(cè)制作為將于近期推出的11條金融改革措施之一正穩(wěn)步推進(jìn)。日前，為更好落實(shí)中國證監(jiān)會(huì)《關(guān)于創(chuàng)業(yè)板改革并試點(diǎn)注冊(cè)制實(shí)施前后相關(guān)行政許可事項(xiàng)過渡期安排的通知》（以下簡(jiǎn)稱《通知》）要求，穩(wěn)步推進(jìn)創(chuàng)業(yè)板改革并試點(diǎn)注冊(cè)制審核銜接工作，深圳證券交易所（以下簡(jiǎn)稱“深交所”）新聞發(fā)言人就市場(chǎng)關(guān)注的新舊制度銜接、負(fù)面清單適用及財(cái)報(bào)有效期等問題回答記者提問。

    深交所發(fā)言人表示，為做好新舊制度銜接、穩(wěn)定市場(chǎng)預(yù)期，按照“新老劃斷”原則，在審企業(yè)無需適用相關(guān)負(fù)面清單的規(guī)定。在審企業(yè)在報(bào)送申請(qǐng)文件時(shí)，不需提交有關(guān)符合創(chuàng)業(yè)板定位要求的專項(xiàng)說明。另外，考慮今年疫情防控特殊情況，允許首發(fā)、并購重組在審企業(yè)及新申報(bào)企業(yè)今年提交申請(qǐng)時(shí)，招股說明書引用的財(cái)務(wù)報(bào)表、重大資產(chǎn)重組報(bào)告書引用本次交易涉及的相關(guān)資產(chǎn)財(cái)務(wù)報(bào)表有效期可延長(zhǎng)1個(gè)月。

    就首發(fā)新申報(bào)企業(yè)的審核安排，發(fā)言人表示，創(chuàng)業(yè)板試點(diǎn)注冊(cè)制實(shí)施之日起10個(gè)工作日內(nèi)，深交所僅接受首次公開發(fā)行股票、再融資、并購重組在審企業(yè)提交的相關(guān)申請(qǐng)。創(chuàng)業(yè)板試點(diǎn)注冊(cè)制實(shí)施之日起10個(gè)工作日后，深交所開始受理新申報(bào)企業(yè)的申請(qǐng)。對(duì)于首發(fā)新申報(bào)企業(yè)，深交所將根據(jù)《創(chuàng)業(yè)板股票發(fā)行上市審核規(guī)則》的相關(guān)規(guī)定，按其受理的先后順序開始審核，自受理之日起20個(gè)工作日內(nèi)發(fā)出首輪審核問詢。

    那么，對(duì)處于不同審核階段的中國證監(jiān)會(huì)創(chuàng)業(yè)板在審企業(yè)（以下簡(jiǎn)稱“在審企業(yè)”），深交所在審核上有何具體安排？

    上述發(fā)言人表示，對(duì)于已通過發(fā)審委審核的，按照《通知》執(zhí)行。對(duì)于中國證監(jiān)會(huì)審核過程中已通過初審會(huì)但尚未經(jīng)發(fā)審委審核通過的，深交所將依據(jù)中國證監(jiān)會(huì)的受理順序和審核成果接續(xù)審核，初審會(huì)意見已落實(shí)的，安排創(chuàng)業(yè)板上市委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱“上市委”）會(huì)議審議；初審會(huì)意見未落實(shí)的，落實(shí)后深交所安排審核會(huì)議和上市委會(huì)議審議。對(duì)于中國證監(jiān)會(huì)已反饋意見但尚未召開初審會(huì)的，深交所根據(jù)中國證監(jiān)會(huì)的受理順序和審核成果，繼續(xù)推進(jìn)發(fā)行上市審核問詢工作，反饋意見已落實(shí)的，安排審核會(huì)議審議；反饋意見未落實(shí)的，落實(shí)后安排審核會(huì)議。對(duì)于中國證監(jiān)會(huì)已受理尚未出具反饋意見的，深交所自受理之日起20個(gè)工作日內(nèi)發(fā)出首輪審核問詢。發(fā)行人及其保薦人、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)在回復(fù)問詢后在深交所網(wǎng)站披露問詢和回復(fù)內(nèi)容。再融資、并購重組在審企業(yè)參照前述安排執(zhí)行。

    根據(jù)《通知》，在審企業(yè)可以在創(chuàng)業(yè)板試點(diǎn)注冊(cè)制實(shí)施之日起10個(gè)工作日內(nèi)向深交所提出申請(qǐng)。深交所將按照相關(guān)企業(yè)提交申請(qǐng)文件的順序予以受理。

    需要說明的是，深交所對(duì)在審企業(yè)的受理順序，不作為深交所的審核順序。如在審企業(yè)未在前述10個(gè)工作日內(nèi)提出申請(qǐng)的，視為新申報(bào)企業(yè)。