本報訊 1月25日，北京證監局召開轄區上市公司2021年年報監管工作會，貫徹證監會年報監管工作部署，傳達監管要求。會上，北京證監局局長賈文勤做了題為《認清形勢、歸位盡責，著力提高北京上市公司2021年年報披露質量》的發言，北京證監局副局長徐彬主持會議。北京轄區424家A股上市公司的董事會秘書、財務負責人，及其年審計機構項目負責人、質控負責人，合計1850余人通過“北京上市公司網絡培訓系統”在線參會，實現轄區上市公司“全覆蓋”。

    賈文勤指出，信息披露是資本市場的“生命線”，年報是反映上市公司總體情況的“晴雨表”。上市公司通過真實、準確、完整、簡明清晰、通俗易懂的年報信息披露，可以有效發揮價值傳遞作用，拉近與投資者的距離，合理引導市場預期，構建良性的投融資關系。同時，年報也是上市公司總結提高、接受社會監督的重要契機。

    賈文勤介紹，2021年，北京證監局對轄區上市公司開展現場檢查46家次，對相關中介機構檢查20家次，啟動立案程序6家次，下發行政監管措施99件。對審計機構違法違規行為下發行政監管措施17件，立案調查1家次、進入稽查程序1家次，首次要求1家審計機構重新出具審計報告，持續增強監管震懾。

    整體來看，轄區全體上市公司均在法定期限內披露了2020年年報，披露質量較上年有所提升，但仍然暴露出一些新問題、新情況。

    對于年報監管工作發現的突出問題，賈文勤表示，2020年年報披露后，北京轄區有7家公司被實施退市風險警示、5家公司被實施其他風險警示。個別上市公司把心思用在尋找會計判斷的調節空間上，看似立竿見影，實則并非長久之計，影響年報披露質量的同時，也因違規問題對公司聲譽造成負面影響。

    從2020年內控審計報告看，北京轄區2家上市公司被發表否定意見，反映出相關公司業務核算基礎不可靠，還有其他公司在年報中披露了占用擔保問題，反映出相關公司的內控管理存在缺陷，問題根源基本可以歸結為大股東、董監高等“關鍵少數”的規則意識淡薄，以及公司治理機制權力制衡作用的失效。

    賈文勤表示，“今年，我局將聚焦規避退市、信息披露違法違規、公司治理、并購重組、科創板等領域的監管重點，壓實上市公司主體責任和中介機構把關責任，凝聚合力，做好事前、事中、事后全鏈條年報監管工作”。

    賈文勤強調，北京證監局將聚焦退市新規，杜絕會計調節規避退市。目前，轄區有7家＊ST公司和3家ST公司，還有個別公司面臨較大的退市風險，此類公司將是我局的監管重點，相關公司及審計機構應以實事求是為原則，杜絕利用會計手法調節規避退市。

    截至2021年年底，北京A股上市公司已達到424家，總股本、總市值皆位列全國第一，對我國資本市場的健康發展具有重要影響力。賈文勤強調，“北京轄區上市公司及審計機構要切實承擔好政治責任，從第一份重要的信披文件開始，落實好穩定發展、真實披露、充分履職的主體責任，杜絕影響惡劣的財務造假等違法違規行為”。

    北京證監局副局長徐彬主持本次會議，進一步介紹了北京證監局今年的年報監管重點工作，要求轄區上市公司董事會秘書把好年報“披露關”、財務負責人把好年報“真實關”、審計機構把好年報“質量關”。徐彬表示，北京證監局將嚴格落實證監會統一決策部署，從年報監管入手，以上市公司及審計機構“關鍵少數”為抓手，發揮各方合力、把好各類關口，共同推動北京轄區上市公司年報披露質量再上新臺階。（記者/李喬宇）

（編輯 喬川川）